Кто может получить налоговый вычет
Граждане России, которые платят налоги на доходы физических лиц — НДФЛ:

1. Сотрудники, работающие официально по трудовому договору или ГПХ.
2. ИП на общей системе налогообложения. Для тех, кто на упрощенке, патенте или платит налог на профессиональный доход, вычетов нет.
3. Те, кто платят ​​НДФЛ с других доходов — например, от сдачи недвижимости в аренду.

Неработающие пенсионеры и безработные студенты не платят НДФЛ, поэтому получить вычет не могут.

Какую сумму за лечение можно вернуть
Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты, стоимости и типа лечения.

Максимальная стоимость обычного лечения, которую можно заявить к вычету, — 120 000 рублей за год. Можно вернуть 13% с этой суммы.
Сюда входит лечение по коду-1:

• терапевтическое лечение;
• профилактические процедуры;
• коронки на свои зубы;
• удаление кисты;
• удаление зубов;
• ортодонтическое лечение.

Например, вы потратили на такое лечение 150 000 рублей, но 13% налоговая вернет только со 120 000 рублей, то есть 15 600 рублей.

Для дорогостоящих видов лечения (код-2) сумма не ограничена лимитом. Сюда относятся некоторые хирургические манипуляции:

• имплантация;
• коронки на импланты;
• протезы на имплантатах.

Например, вы провели лечение на 500 000 рублей, государство вернет 13% с этой суммы, то есть 65 000 рублей.

Если была большая операция и удаление зубов идет одним чеком с имплантацией, то удаление пойдет по коду-2 и лимита на возврат не будет.

Сумма налогового вычета также ограничена вашим доходом, а точнее суммой уплаченных вами налогов — НДФЛ. Нельзя получить больше, чем вы заплатили в налоговую.
Например:

• ваша зарплата — 20 000 рублей в месяц или 240 000 рублей в год.
• за лечение вы заплатили — 100 000 рублей.
• можете вернуть 13% — 13 000 рублей.
• за год работодатель заплатил за вас налогов — 31 200 рублей (13% от 240 000 рублей), то есть вы проходите по сумме уплаченных налогов и можете вернуть все 13 000 рублей.

Сколько именно НДФЛ вы можете вернуть, можно посмотреть в личном кабинете на сайте налоговой. Оформить возврат налога можно там же.

Что вам нужно спросить у нас:

1. Справку из нашей бухгалтерии о проведенном лечении. Программа отслеживает проведенные манипуляции, и наш бухгалтер выдает справку. Она готовится от 1 до 3 дней, поэтому скажите администраторам заранее, что будете делать вычет.
2. Копии лицензий клиники

Что вам нужно сделать самостоятельно

1. Желательно сохранить свой экземпляр договора на оказание медицинских услуг и собрать чеки об оплате услуг. Если вы не сохранили или потеряли чеки, договор — не страшно. Это не является основанием для отказа в предоставлении вычета — Письмо ФНС России от 25.03.2022 N БС-4-11/3605.
2. Собрать акты выполненных работ. Мы даем чек и акт после каждой оплаты.
3. Заполнить налоговую декларацию на сайте налоговой или сделать это лично в налоговой инспекции.

Если вы не работаете, то вычет может получить ваш работающий родственник. В этом случае нужно уточнить администраторам, что плательщиком будет другой человек и указать его ФИО. Документы подаются от его имени, ему нужно будет поехать в налоговую инспекцию или подать декларацию из своего личного кабинета налогоплательщика, деньги будут переведены из налоговой на его счет.
В эту категорию входят:

1. Супруги - можно получить за мужа или жену. Нужно свидетельство о браке;
2. Родители - вы можете получить вычет за папу или маму. Нужно свидетельство о рождении;
3. Дети (в том числе усыновленные) в возрасте до 18 лет (до 24 лет, если являются обучающимися по очной форме обучения в организациях, осуществляющих образовательную деятельность) - вы можете получить вычет за их лечение. Нужно свидетельство о рождении.

За брата, сестру, дедушку или бабушку получить вычет, к сожалению, не получится.

Сроки для получения вычета за лечение

У вас есть три года, чтобы оформить вычет. Например, в 2023 году, вы можете подать на вычет за 2022, 2021 и 2020 годы. За лечение в 2023 году можно подать документы до конца 2026 года.

Официальные сроки возврата денег — 4 месяца. Проверка документов налоговой занимает до 3 месяцев и еще 1 месяц на перечисление денег. Но ФНС оговаривает, что иногда может быть дольше.